财务工作内容

会计每天工作的内容

　　会计复核是指复核员对受理员录入机内生成的原始单据与专用报销凭证进行核对，审核签章后生成完整的记账凭证。现行复核工作包含原来的复核及核算的大部分内容。

　　1、主要工作内容如下：

　　1）核对受理员传递过来的专用报销凭证、收入结报凭证、财政拨款单、有关业务单位托收单等与机内生成凭证是否一致。

　　2）审核受理员使用的会计科目是否正确，专户核算是否按规定的要求方法、程序进行。单位特殊业务核算是否符合实际情况。

　　3）核对受理凭证的张数与机内的附单张数是否一致，辅助检查原始凭证的完整性、真实性、合法性、准确性，并对会计凭证进行分类整理。

　　4）对核对无误的专用报销凭证和机内凭证审核签章，对非现金结算方式的业务，按照报账员填写的业务单位、开户银行和账号与受理员开据的付款通知书逐一核对，核对无误后及时通知银行付款。对于现金结算方式的要核对付款金额与专用报销凭证金额是否一致，如在审核时发现错误，要及时通知受理员进行修改，修改准确后再签章转入报账员专用账户。

　　5）每天上午、下午下班前将分单位、按顺序整理好的原始凭证分别存放，同时整理好网银回单，每天下班前将审核后的记账凭证及时登账，每周打印出记账凭证，同原始凭证放在一起按顺序整理后办理移接交。

　　6）根据托收协议，凭托收单在单位银行存款余额内及时开具付款通知办理水费、电费、电话费、公积金、社会保险等的托收业务。

　　7）每月8日前，根据工资***转入的工资发放子系统凭证，由受理员核对审核后生成子系统单据，并开具由会计核算中心专门制作的一式四联内部转账付款通知单，复核员将各单位工资单与机内单据进行核对无误后，将款及时转入会计核算中心过度账户，再由中心根据各单位在不同银行的开户，将相应的款项转入各银行。

　　8）及时办理医保金、代扣代缴的个人所得税业务。

　　2、现行复核工作存在的缺陷：

　　1）整个工作中，用于复核业务的时间相对较少，大部分的时间都用在打印记账凭证和网银回单及原始凭证的多次重复顺号整理。

　　2）付款监督环节太少，稍有不慎就会出现付款错误。

　　3）有时受理科与复核科的政策理解及把握难以统一，有待以后的进一步沟通。

　　4）凭证的安全性难以得到保障，由于凭证传递存在时间差，网银回单当天不能拿到等原因，多天的凭证都放在敞开式的办公场所，其安全性确实让人担忧。

财务助理的工作内容

　　1、负责集团人事管理和人事事务;

　　2、做好员工招聘、考核、培训、分配、社保和奖惩工作;

　　3、按要求做好季度考核、年度考核和相应的奖惩工作;

　　4、及时准确做好集团员工工资调整工作;

　　5、做好人事人才宣传总结工作，按时完成工资和各类报表，做好人事

　　信息维护工作;

　　6、及时了解员工思想和工作情况，处理投诉、协调关系;

　　7、制定集团培训计划，实施培训，不断提高人员素质和工作水平;

　　8、完成领导交办的其他工作。

　　人事经理职责如下：

　　1、合理设计公司组织结构，对各类岗位职能进行描述，合理制定人力资源的编制规划。

　　2、控制入口，把好招聘录用关。熟悉人力资源市场动态，分析人力资源成本，适度引进人才，并按照岗位要求，将员工安排到合适岗位，实现人力资源合理配置。

　　3、了解行业动态，按照实际情况制定培训计划，对员工进行培训开发。定期拟定待培训名单，制定并实施培训开发计划。对员工进行职业技能和职业品质培训，为员工发展提供咨询。规范在职培训开发指导，通过培训开发来提高员工能力和发挥员工能力，改进员工的行为方式，达到期望标准。

　　4、加强员工管理，做到人尽其才。通过建立制度、实行岗前培训、在职培训、任务分配、业务竞技、人力开发等方式规范管理，降低作业成本，提高员工效能。通过对拟晋升员工的德、能、业、绩深入调查，综合分析，对特别优秀的员工进行提升。按工作需要对岗位适度调整。对公司作出特殊贡献的员工进行奖励。对损害公司利益、侵占公司财产的员工进行处罚、辞退。

　　5、制定员工效能评估标准，实行人员考核管理。通过考勤打卡、工作情况、奖惩制度、满意度调查等来制定绩效考核标准，提高员工的工作积极性，充分发挥员工的聪明才智参与公司的管理，提高公司经营效益。

　　6、制定合理的薪资管理制度，健全公司力所能及的福利政策。对员工制定合理的薪酬、福利、保险制度，按劳付酬，促使员工提高士气和生产效率。对出勤天数、工休补贴、风险金、伙食补贴、迟到早退、绩效兑现、长短款等制定详细的操作方法。

　　7、提供后勤保障，关心员工疾苦。制定宿舍、食堂管理制度，加强对宿舍、食堂、水电、零星修缮、宿舍和食堂固定资产管理。制定合理的财物管理制度、水电液化气分摊制度。采取防火、防盗安全措施，防患于未然。定期通过宿舍长对员工伙食、住宿、健康状况进行调查反溃

　　8、加强防损指导，保护公司财产安全。对人员进出、车辆物品出入、消防安全、防盗防灾、职业安全防护等完善规章制度，对卖尝仓库、财务室等监控录像异常的进行分析，处理问题明确划分责任，奖罚分明。

　　9、建立健全各项规章制度。逐步完善收银员、防损员、仓管员、营业员、系统管理员、客服员等管理制度，为日常管理提供一个公平的操作、评判依据。

　　10、协调部门管理。改进部门职能，对部门运转中出现的不和谐现象进行协调，及时化解矛盾。

　　11、塑造公司形象，建立企业文化。正确引导员工，增加员工对公司的信任感、自豪感和荣誉感。创造良好的人文环境。编制《员工手册》，培养、教育员工注重仪表装束、言谈举止、精神风貌，通过学习业务、科学知识、职业道德加强自身修养，提高综合素质，提高工作能力、工作效率，树立良好的形象。

财务助理工作内容

　　人事工作包括很多：招聘、培训、绩效考核、人事档案管理、劳资等等，一般视公司规模大小设置不同岗位，人事助理主要工作是协助主管做一些实际性的工作，当然也包括文员工作。至于级别应该是相同的，可能权利相对小一点而矣。

　　行政人事文员工作内容是什么

　　政人事主要负责： 1 掌管公司人员的名单，详细资料，档案，职位，工资。

　　2 负责为各个部门招聘相关人员。

　　3 负责公司员工入职与离职的交接办理。

　　4 负责公布公司内部通知，以及新员工的入职培训(主要是培训公司里的制度及公司简介)

　　5 配合行政经理的各种工作。

　　还有就是负责公司员工的社保及公积金这些。

　　主要就是这些!没什么难的，一般要求就是勤快，打字快，会制表，善沟通，能最好的理解领导的指示!

　　人事方面的工作内容有哪些

　　1. 制定、执行公司人力资源规划;

　　2. 制定、执行、监督公司人事管理制度;

　　3. 招聘：制定招聘计划、策划招聘程序、组织招聘工作;安排面试、复试、综合素质测试;

　　4. 绩效考评：制定考评政策、统计考评结果、管理考评文件、做好考评后的沟通工作、不合格员工的辞退;

　　5. 激励与报酬：制定薪酬政策、晋升政策;组织提薪评审、晋升评审;

　　6. 公司福利：制定公司福利政策、办理社会保障福利;

　　7. 人事关系：办理员工各种人事关系的转移;

　　8. 教育培训：组织员工岗前培训、协助办理培训进修手续;

　　9. 与员工进行积极沟通，了解员工工作、生活情况。

　　人事文员具体主要做些什么和注意些什么

　　以下是对人事文员的一般要求：

　　岗位职责：

　　1.负责人员招聘及员工关系;

　　2.员工的入职相关手续，员工档案管理，做好人员信息资料的整理和统计工作;

　　3.人力资源相关的日常工作;

　　4.完成领导临时交待的其他工作。

　　任职资格:

　　1、要求有人力资源相关专业专科以上学历,有人力资源管理师资格证书优先;

　　2、熟练掌握人力资源管理各个模块的专业理论知识;

　　3、具有1年以上人力资源管理岗位经验。要求: 具有极强的数字分析能力,精通EXCEL,熟练应用办公软件;良好的职业操守,细致、耐心、谨慎、踏实;

　　4、极强的敬业精神与责任感,工作原则性强;人际沟通能力强,具备良好的团队合作能力;办事细致，有耐心，良好的执行推动力，熟悉国家人事政策。

　　5、为人忠诚、老实,能够遵守公司的各项规章制度和保密规定。工作内容:员工招聘、岗位分析和人力资源日常工作及领导交办的其他任务。

　　文员相对于来说是一个比价基础而且相对低端是职位

　　是人力资源部门的助理和助手。

　　工作内容大多集中在日常事务方面。

　　人力资源工作分为好多模块，一般都是起协助配合工作

　　模块有：招聘，绩效、培训、薪酬(这块可能有专门人员负责)、档案管理等等。

　　人力资源工作者需要细心，耐心。

　　保密意识强，沟通能力优秀，较强的文字功底。

　　工作执行力高，有较强的责任感。

　　人事文员的工作职责

　　员工考勤的统计/

　　员工合同、档案的归类管理/

　　员工保险手续的办理/

　　部门制度文件的分类保管

　　这个是基本的 各个公司不一样

　　1)、行政隶属

　　上级主管：行政部经理

　　工作对象：各办事处(区域)相关业务人员

　　(2)、主要职责

　　A. 协助主管组织月度和季度考评，并及时完成统计、整理和发布工作。

　　B. 负责营销系统员工的薪酬计算与统计工作，并将考评和薪酬调整结果记入档案。

　　C. 负责营销系统员工的人事档案的日常维护工作。

　　D. 协助主管解决员工考评和职位调整中发生的异议与纠纷。

　　E. 办理员工录用、登记、入职、任免、迁调、奖惩和离职等具体手续。

　　F. 部门经理交办的其他事宜。

　　人事文员职责：

　　1. 接听、转接电话;接待来访人员。

　　2. 负责办公室的文秘、信息、机要和保密工作，做好办公室档案收集、整理工作。

　　3. 负责总经理办公室的清洁卫生。

　　4. 做好会议纪要。

　　5. 负责公司公文、信件、邮件、报刊杂志的分送。

　　6. 负责传真件的收发工作。

　　7. 负责办公室仓库的保管工作，做好物品出入库的登记。

　　8. 做好公司宣传专栏的组稿。

　　9. 按照公司印信管理规定，保管使用公章，并对其负责。

　　10. 做好公司食堂费用支出、流水帐登记，并对餐费做统计及餐费的收纳、保管。

　　11. 每月环保报表的邮寄及社保的打表。

　　12. 管理好员工人事档案材料, 建立、完善员工人事档案的管理，严格借档手续。

　　13 社会保险的投保、申领。

　　14 统计每月考勤并交财务做帐，留底。

　　15 管理办公各种财产,合理使用并提高财产的使用效率,提倡节俭。

财务实习生工作内容

　　毕业实习是我将所学知识与实践相结合的最好机会，所以我在实习期间十分努力，我希望通过实践可以检验我在学习中的不足，在今后能够确定更适合的学习计划。通过3个月来实习,不仅锻炼了我实际的动手能力，增加了实际的财务工作的过程有了一个新的认识。而且充分认识到自己的不足。会计本来就是一项非常烦琐的工作，所以在实际操作过程中需百倍用心、细心。切忌：粗心大意，马虎了事，心浮气躁。这样做帐时才能感觉左右逢源，越做越有乐趣，越做越有劲。

　　大量的会计专业知识与社会知识相结合，既巩固了专业知识，又学到了社会知识，对我今后的就业有极大的帮助。通过这次实习我对出纳、会计岗位有了一个深层次的认识。我找到了专业知识的漏洞，对好多基础性知识还不是很肯定，需要重新回顾学习。对会计岗位人员要求的细致、耐心有了切实的体会，明确自己需要努力的方向。在会计实务的操作过程中企业的财会人员均认真执行《会计法》进一步加强财务基础工作的指导，规范记帐凭证的编制，严格对原始凭证的合理性、合法性进行审核，强化会计档案的保管工作.

　　这次会计实习中,对我可说是受益匪浅，它为我步入社会奠定了基础，我会继续以朝气蓬勃、奋发有为的精神状态，努力发挥聪明才智，为单位的发展建设尽一份力量。

　　财务会计业实习生工作自我鉴定的延伸阅读——实习鉴定的概念及实习坚定的意义

　　概念

　　实习鉴定是由学生在上学期间参加实习的单位所开具的证明文件，需加盖单位公章，可作为今后求职时用人单位的参考。实习鉴定应包括实习单位、实习时间、实习职位等等内容。

　　意义

　　该学生实习期间应该认真，勤奋好学，踏实肯干，在工作中遇到不懂的地方，要虚心向富有经验的前辈请教，善于思考，能够举一反三。对于别人提出的工作建议，可以虚心听龋在时间紧迫的情况下，加时加班完成任务。能够将在学校所学的知识灵活应用到具体的工作中去，保质保量完成工作任务。同时，该学生严格遵守我公司的各项规章制度，实习期间，未曾出现过无故缺勤，迟到早退现象，并能与公司同事和睦相处，与其一同工作的员工都对该学生的表现予以肯定。

财务出纳工作内容

　　1)出纳工作。顾名思义，出即支出，纳即收入。出纳工作是管理货币资金、票据、有价证券进进出出的一项工作。具体地讲，出纳是按照有关规定和制度，办理本单位的现金收付、银行结算及有关账务，保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等工作的总称。从广义上讲，只要是票据、货币资金和有价证券的收付、保管、核算，就都属于出纳工作。它既包括各单位会计部门专设出纳机构的各项票据、货币资金、有价证券收付业务处理，票据、货币资金、有价证券的整理和保管，货币资金和有价证券的核算等各项工作，也包括各单位业务部门的货币资金收付、保管等方面的工作。狭义的出纳工作则仅指各单位会计部门专设出纳岗位或人员的各项工作。

　　(2)出纳人员。从广义上讲，既包括会计部门的出纳工作人员，也包括业务部门的各类收款员(收银员)。收款员(收银员)，从其工作内容、方法、要求，以及他们本身应具备的素质等方面看，与会计部门的专职出纳人员有很多相同之处。他们的主要工作是办理货币资金和各种票据的收入，保证自己经手的货币资金和票据的安全与完整;他们也要填制和审核许多原始凭证;他们同样是直接与货币打交道，除了要有过硬的出纳业务知识以外，还必须具备良好的财经法纪素养和职业道德修养。所不同的是，他们一般工作在经济活动的第一线，各种票据和货币资金的收入，特别是货币资金的收入，通常是由他们转交给专职出纳的;另外，他们的工作过程是收入、保管、核对与上交，一般不专门设置账户进行核算。所以，也可以说，收款员(收银员)是出纳(会计)机构的派出人员，他们是各单位出纳队伍中的一员，他们的工作是整个出纳工作的一部分。出纳业务的管理和出纳人员的教育与培训，应从广义角度综合考虑。狭义的出纳人员仅指会计部门的出纳人员。

　　出纳工作有什么特点

　　任何工作都有自身的特点和工作规律，出纳是会计工作的组成部分，具有一般会计工作的本质属性，但它又是一个专门的岗位，一项专门的技术，因此，具有自己专门的工作特点。主要特点有：

　　(1)社会性。出纳工作担负着一个单位货币资金的收付、存取任务，而这些任务的完成是置身于整个社会经济活动的大环境之中的，是和整个社会的经济运转相联系的。只要这个单位发生经济活动，就必然要求出纳员与之发生经济关系。例如出纳人员要了解国家有关财会政策法规并参加这方面的学习和培训，出纳人员要经常跑银行等。因此，出纳工作具有广泛的社会性。

　　(2)专业性。出纳工作作为会计工作的一个重要岗位，有着专门的操作技术和工作规则。凭证如何填，日记账怎样记都很有学问，就连保险柜的使用与管理也是很讲究的。因此，要做好出纳工作，一方面要求经过一定的职业教育，另一方面也需要在实践中不断积累经验，掌握其工作要领，熟练使用现代化办公工具，做一个合格的出纳人员。

　　(3)政策性。出纳工作是一项政策性很强的工作，其工作的每一环节都必须依照国家规定进行。例如，办理现金收付要按照国家现金管理规定进行，办理银行结算业务要根据国家银行结算办法进行。《会计法》、《会计基础工作规范》等法规都把出纳工作并入会计工作中，并对出纳工作提出具体规定和要求。出纳人员不掌握这些政策法规，就做不好出纳工作;不按这些政策法规办事，就违反了财经纪律。

　　(4)时间性。出纳工作具有很强的时间性，何时发放职工工资，何时核对银行对账单等，都有严格的时间要求，一天都不能延误。因此，出纳员心里应有个时间表，及时办理各项工作，保证出纳工作质量。

　　出纳的职能

　　(1)收付职能。出纳的最基本职能是收付职能。企业经营活动少不了货物价款的收付、往来款项的收付，也少不了各种有价证券以及金融业务往来的办理。这些业务往来的现金、票据和金融证券的收付和办理，以及银行存款收付业务的办理，都必须经过出纳人员之手。

　　(2)反映职能。出纳要利用统一的货币计量单位，通过其特有的现金与银行存款日记账、有价证券的各种明细分类账，对本单位的货币资金和有价证券进行详细地记录与核算，以便为经济管理和投资决策提供所需的完整、系统的经济信息。因此，反映职能是出纳工作的主要职能之一。

　　(3)监督职能。出纳要对企业的各种经济业务，特别是货币资金收付业务的合法性、合理性和有效性进行全过程的监督。

　　(4)管理职能。出纳还有一个重要的职能是管理职能。对货币资金与有价证券进行保管，对银行存款和各种票据进行管理，对企业资金使用效益进行分析研究，为企业投资决策提供金融信息，甚至直接参与企业的方案评估、投资效益预测分析等都是出纳的职责所在。

　　出纳人员的职责是什么

　　出纳是会计工作的重要环节，涉及的是现金收付、银行结算等活动，而这些又直接关系到职工个人、单位乃至国家的经济利益，工作出了差错，就会造成不可挽回的损失。因此，明确出纳人员的职责和权限，是做好出纳工作的起码条件。根据《会计法》、《会计基础工作规范》等财会法规，出纳员具有以下职责：

　　(1)按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。出纳员应严格遵守现金开支范围，非现金结算范围不得用现金收付;遵守库存现金限额，超限额的现金按规定及时送存银行;现金管理要做到日清月结，账面余额与库存现金每日下班前应核对，发现问题，及时查对;银行存款账与银行对账单也要及时核对，如有不符，应立即通知银行调整。

　　(2)根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，再据以编制收付款凭证，然后根据编制的收付款凭证逐笔顺序登记现金日记账和银行存款日记账，并结出余额。

　　(3)按照国家外汇管理和结汇、购汇制度的规定及有关批件，办理外汇出纳业务。外汇出纳业务是政策性很强的工作，随着改革开放的深入发展，国际间经济交往日益频繁，外汇出纳也越来越重要。出纳人员应熟悉国家外汇管理制度，及时办理结汇、购汇、付汇;避免国家外汇损失。

　　(4)掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租出借银行账户为其它单位办理结算。这是出纳员必须遵守的一条纪律，也是防止经济犯罪、维护经济秩序的重要方面。出纳员应严格支票和银行账户的使用和管理，从出纳这个岗位上堵塞结算漏洞。

　　(5)保管库存现金和各种有价证券(如国库券、债券、股票等)的安全与完整。要建立适合本单位情况的现金和有价证券保管责任制，如发生短缺，属于出纳员责任的要进行赔偿。

　　(6)保管有关印章、空白收据和空白支票。印章、空白票据的安全保管十分重要，在实际工作中，因丢失印章和空白票据给单位带来经济损失的不乏其例。对此，出纳员必须高度重视，建立严格的管理办法。通常，单位财务公章和出纳员名章要实行分管，交由出纳员保管的出纳印章要严格按规定用途使用，各种票据要办理领用和注销手续。

　　出纳人员的权限有哪些

　　根据《会计法》、《会计基础工作规范》等财会法规，出纳员具有以下权限：

　　(1)维护财经纪律，执行财会制度，抵制不合法的收支和弄虚作假行为。《会计法》是我国会计工作的根本***，是会计人员必须遵循的重要法律。《会计法》第三章第十六条、第十七条、第十八条、第十九条中对会计人员如何维护财经纪律提出具体规定。这些规定，为出纳员实行会计监督、维护财经纪律提供了法律保障。出纳员应认真学习、领会、贯彻这些法规，充分发挥出纳工作的“关卡”、“前哨”作用，为维护财经纪律、抵制不正之风做出贡献。

　　(2)参与货币资金计划定额管理的权力。现金管理制度和银行结算制度是出纳员开展工作必须遵照执行的法规。这些法规，实际上是赋予了出纳员对货币资金管理的职权。例如，为加强现金管理，要求各单位的库存现金必须限制在一定的范围内，多余的要按规定送存银行，这便为银行部门利用社会资金进行有计划放款提供了资金基矗因此，出纳工作不是简单的货币资金的收收付付，不是无足轻重的点点钞票，其工作的意义只有和许多方面的工作联系起来才能体会到。

　　(3)管好用好货币资金的权力。出纳工作每天和货币资金打交道，单位的一切货币资金往来都与出纳工作紧密相联，货币资金的来龙去脉，周转速度的快慢，出纳员都清清楚楚。因此，提出合理安排利用资金的意见和建议，及时提供货币资金使用与周转信息，也是出纳员义不容辞的责任。出纳员应抛弃被动工作观念，树立主动参与意识，把出纳工作放到整个会计工作、经济管理工作的大范围中，这样，既能增强出纳自身的职业光荣感，又为出纳工作开辟了新的视野。

财务内勤工作内容

　　1.协助部长作好部门内部工作，负责部门集体活动的组织，了解同事心声;上级精神的传达，集团文件的学习。

　　2.负责部门各类制度、流程草案的跟进或起草，组织制度的讨论、修改、会签，组织制度流程的宣导和培训。

　　3.负责整理、收集部门月度日常化的工作，并打包、装订成册下发给部门员工。

　　4.考勤管理：负责记录部门内部员工考勤，与员工本人核对月度考勤，统计迟到、早退情况，将情况报人力资源部门。

　　5.培训工作：做好本部门培训的组织实施工作，统计部门月度培训需求和时数，为人力资源部门提供资料。

　　6.绩效工作：负责参与部门考核方案的制订与修订，部门员工考核数据、资料的收集、整理和意见收集，根据考核模板测算考核结果，在部门内公示、反愧签字完毕后协助处理部门内考核相关的咨询、投诉。

　　8.岗位说明书维护工作：负责统计本部门新增、调整岗位，及时建立或更新岗位说明书，调整岗位结构图，反馈给人力资源部门。

　　9.文化建设工作：组织或协助公司或部门的文化活动开展，负责活动的宣传、报道。

　　10.档案管理工作：定期收集、整理所在部门归档文件并妥善保管。

　　11.资产管理工作：登记本部门的固定资产申请、使用及转移情况并及时反馈本部门的新增、转移、报损等情况，协助行政部门统计本部门的资产。

　　12.负责组织召开部门会议，或会务准备工作并整理会议纪要和备档。

　　13.负责部门人员调动调配的协调工作，督促相关手续的完成。

　　14.业务相关工作：制定每月经营数据报表(采购部分)，为上级提供经营分析基础数据，并协助部门负责人编制分析报告。

　　15.负责部门内部所有邮件的签收和投递。

　　16.负责部门日常安全管理工作。

财务工作总结内容

　　时光如梭，转眼三个月过去，由于公司场所整体搬迁和会计基础规范化整改工作，财务工作的力度和难度都有所加大，回顾以往虽没有轰轰烈烈的战果但也算经历了一段不平凡的考验和磨练，为了更好的总结上季度工作中的优劣，以便在下季度工作的开展中发扬优点，避免缺点并且改正缺点，特写此总结，望领导给予批示和指正

　　一.上一季度工作总结：

　　1. 根据公司发展方向，协助集团公司升级和子公司申请，并提交

　　可用的资料，为公司下一步发展打好基础。

　　2. 充分做好财务核算，及时结算记账，做到各项开支都符合规定，

　　账目清楚。财务内部做好各方面的核算和监督。

　　3. 工作中审核一切开支凭证，月末组织好账目的核对，按照规定

　　编制凭证、报表，并及时整理、装订和保存。

　　4. 监督资金往来，工作跟进以及与其他部门的配合，做好财务工作。在这一季度中虽然总共收到应收款XXXX万，与预想的结果存在很大的差异，资金匹配有很大的出入，导致资金紧张，但是通过财务部把关保证了现场施工的备用金发放和其他急需资金的落实。

　　二.总结完上季度的工作情况，根据上季度工作所取得的成效以及工作中的不足，并且根据公司领导指引，我下季度工作计划如下：

　　1.学习会计知识，提高工作能力

　　总公司现在有5家账目需要独立核算的公司，必须学习会计知识、税务知识，积极参加相关部门组织的各种业务技能的培训，始终把增强学习意识作为一切工作的基础;态度严谨、细致、扎实、脚踏实地的做好财会工作。

　　2.会计核算

　　财务部的主要职责是做好会计核算，进行会计监督。财务部人员要遵守国家财务会计制度、税收法规、集团总公司的财务制度，认真积极履行财务部的工作职责。从审核原始凭证、记账凭证的录入，到编制财务会计报表;从各项税费的计提到纳税申报、上缴等等，会计人员要勤勤恳恳、任劳任怨、努力做好本职工作，认真积极执行企业会计制度，保障会计处理的及时、准确。

　　3.账款回收

　　资金是公司的命脉，可以说现在应收款回收是公司最重要也是最艰难的问题。在接下来的工作中，公司组织的收款小组，财务部应及时准确的提供信息，参与催款，避免出现烂账。

　　4. 开支审核

　　费用报销审核，根据规定的成本、费用开支范围和标准，审核原始凭证的合法性、合理性和真实性，审核费用发生的审批手续是否符合公司规定。

　　综上所述，在今后的工作中，我将不断学习，加强个人修养，努力提高工作能力，力求把工作做到更好，和公司一起成长。

企业财务工作内容

　　一、商场财务分工：

　　出纳和会计两名，具体分工如下：

　　出纳：

　　1、负责向商场收银员每日收取销售资金和收银日报;

　　2、负责商场销售资金的收取和采购资金的支付，保证公司资金日清、日结;负责银行存款每月的对账;

　　3、负责财务银行账和日记账的记帐治理;

　　4、负责每日销售发货单据的整理和根据仓库出库单开票;发票的购买、认证和治理;

　　会计：

　　负责商场应收、应付账款的治理;

　　负责商场各项资产的治理;

　　负责商场各项费用的财务审核;

　　负责商场财务的帐务处理;

　　负责商场各项财务报表的提供和财务分析;

　　负责商场的保税等各项纳税工作。

　　建议：

　　商场仓库和总部的配送中心分开核算，商场财务不核算总部的发货情况;

　　二、商场存货和固定资产治理

　　1、存货治理：

　　根据企业采购、销售情况做好存货的进销存报表便于对企业整体营运状况的了解;每日根据进销存情况编制存货大类库龄报表便于了解企业存货销售和治理状况，避免不良库存，加速存货周转;月末盘存存货作到帐实相符、帐证相符加强资产治理，避免资产流失。

　　2、固定资产治理：

　　编制固定资产卡片，卡片上注明资产的型号、使用年限、使用单位、责任人等信息;根据盘点情况把握好资产的使用状况，做好固定资产费用摊消的核算;

　　3、资产盘点：

　　根据公司情况和财务制度，财务应每月对商场的店内商品和仓库商品的进行一次全面的盘点;保证对商场库存商品的情况和资产损耗的情况和原因有及时的了解，并采取相应的改进措施。

　　建议：

　　商场对店内商品分品种、大类或区域建立相关责任人制度，天天能够很好的把握商场所属责任范围内的商品的进销存情况，做到日清日结，及时查漏补缺，保证商场资产的安全性和补货的及时性，把对商场资产的盘点工作做在平时。

　　同时希望行政部门和仓库对财务工作予以重视和配合。

　　4、赠品治理

　　供给商填写赠品发放申请单，

　　由采购部经理核对确认后，再由仓库主管确认签字;

　　供给商送赠品入仓库，仓库由陪送服务负责赠品发放

　　根据商场促销政策，发生赠品领用时，由仓库主管凭收银小票或发票负责发放并登记，并要求顾客签名;赠品发货单一式三份;

　　赠品列入商场存货治理

　　5、退货治理

　　如有顾客要求退货，确认是否有质量问题，如属退货范围的，开具三联退货单，顾客凭退货凭证及发票至收银台领取该笔款项金额。

　　电话销售退货，应有销售主管签字，开具三联退货单;

　　商品则留在仓库专门保管，销售、仓库人员及时做好退货的系统处理，保证资产记录的正确性;

　　三、往来账治理

　　应收账款治理：

　　出纳每日做好现销商品统计记录，对没有到账的现销客户做好跟踪情况;并统计每日应收账款具体情况;

　　会计每日做好应收账款的分类统计和核算工作，并根据客户的结算情况做好应收账款的跟踪和账龄分析工作;

　　结合销售部及时对账、早日完成货款的回笼

　　应付账款治理

　　结合仓库商品的入库情况，做好商品入库和应付账款的核算;

　　根据供给商的结算开票情况，结合采购部和出纳做好货款的支付工作;

　　根据供给商货款情况，做好应付款的账期分析，结合商场资金情况做好资金的安排使用工作;

　　四、费用控制治理：

　　根据企业费用大类下列各明细费用，通过费用历史的纵向比较、横向比较、与计划比较及各项费用所占比例分析企业费用的变动情况及费用控制的关键点，便于治理者更好的了解费用增减变动的状况和原因。

　　建议：针对商场的招待费用、汽车费用、差旅费用、手机费用制定相应的报销标准，并严格执行;

　　五、财务分析：

　　财务工作一方在于真是的记录、核算企业所发生的业务，另一方面体现在其对公司治理者提供相关决策信息方面;

　　1)采购情况分析

　　主要是针对采购价格、采购渠道、采购地域、采购方式、采购数量的分析，以便企业了解什么区域的什么供给商通过什么方式和多少的价格采购多少的数量最为经济;

　　2)销售情况分析

　　通过加商场销售情况分析企业商品毛利情况，找出企业利润来源的主导产品大类和拳头产。;

　　通过商场上销售对象的分析企业利润来源的主要客户群和企业潜在的赢利客户。

　　通过商场不同的销售模式的销售状况分析采用什么样的销售模式针对不同区域的销售对象。

　　通过以上分析能从销售渠道、销售对象、销售方式、销售数量和价格的了解企业利润的具体来源，便于治理层做出相应治理决策。

　　3)利润分析

　　通过本量利分析和杜邦分析方法进一步对商场的营运状况和资产状况有更具体的熟悉，便于治理层作出决策。

财务工作内容报告

　　一.工会经费收支情况

　　(一)三年工会经费的收入、支出和节余情况

　　1.2011年，学校工会经费总收入结果如下：三年来学校工会总收入为212182.69元，包括拨交收入191170元，会费收入20659.5元和其他收入353.19元，其中其他收入为银行利息收入。

　　2.2011年，总计支出228265.06元(多支出部分是历年工会经费滚存节余)，其中上缴经费为76468元.,会员活动费支出13890元，职工活动费支出91778.58元，业务费支出31702.08元，其他支出

　　14426.4元.到2011年2月为止节余现金569.79元,银行存款为8069.66元。

　　(二)有关工会资产、负债情况

　　1.到2011年2月，学校工会资产为9719.45元，主要由货币资金和固定资产组成。

　　2.负债合计为3255元，主要是代管经费，用于一日捐。

　　3.净资产到2011年2月，包括货币资金和固定资产合计为6464.45元.

　　二.三年财务工作回顾

　　学校工会财务工作始终立足于"收好、管好、用好"工会经费，增强"为工会工作的大局服务，为工会重点工作服务，为广大教职工服务“的意识，为工会工作提供坚实的物质基础，为工会组织履行各项职能和发挥作用提供有效的经济保证。

　　(一)采取措施，保证经费到位

　　拨缴经费收入是学校工会收入的主要来源，也是发展工会事业的基本保证。

　　为了圆满实现工会经费的收缴目标，工会能积极协调收缴工作，保证工会经费按照规定标准按时、足量拨缴到位，为工会正常工作和各项活动提供了资金保证。

　　(二)规范运作，严格管理经费

　　1.按相关规定规范工会财务工作

　　学校工会能按照上级部门的相关制度和规定如：《工会会计制度》〈工会预算管理办法〉，〈基层工会经费使用办法〉，〈徐汇区教育工会财务管理制度〉〈工会经费预决算制度〉等开展工会财务工作，使工会财务工作实现了规范化、制度化，从源头上保证了工会经费的合理使用、正确使用。

　　2.强化工会的预决算工作

　　能做到年初周密预算，使预算成为货币形式的工作计划;年中对照预算执行，加强对预算调整的审批制度;年末认真决算，即预算执行情况接受上级工会审核制度，真正做到预算制度贯穿、约束全年工会工作，保证有计划、有步骤的合理使用经费。

　　3. 自觉接受上级工会和同级工会经审审计

　　三年来，接受上级工会审计两次，每年接受同级工会经审审计。三年任期届满接受了教育工会经审委员会的经济责任审计。

　　(三)统筹兼顾，合理使用经费

　　按照“统筹兼顾、突出重点“的原则，学校工会能认真履行工会组织的基本职能，将有限的资金用到维护教职工权益上，用到关心教职工生活、开展各项活动上：如举办年末游艺活动、运动会、文体活动，组织教职工看电影、帮困、慰问等。

　　三年来，学校工会财务工作取得了较好成效，保证了工会各项工作的顺利开展，保障了广大教职工的权益。但从整体运作看，仍有不足的地方，如预算的年中监控力度有待提高，会计基础工作还有待进一步规范，针对这些不足，今后将采取更积极有力的措施，切实加以解决。总之，结合新形势下教育事业发展大局和工会发展的要求，我们将以全体教职工为本，认真贯彻落实科学发展观，把统筹兼顾、落实重点工作作为加强财务科学化、精细化管理的目标，不断提高财务管理水平，真正发挥财务工作在工会工作的积极作用。

财务相关工作

　　一、制定岗位职责、完善业务操作规程、加强各项制度落实工作

　　1、制定信用社会计、出纳、储蓄操作规程

　　今年，我们财务科将按照新编财务制度和信用社日常会计、出纳工作实际，结合省联社下发的各项制度文件，制定出适用于我辖的会计、出纳、储蓄日常操作流程。在财务治理和支付结算上，优化会计、出纳操作的各个环节，使各项操作统一口径，统一标准，让信用社会计、出纳工作真正步入规范化的渠道，切实杜绝盲目操作和操作方式多样化这一现况。另外，我们还着重抓一个试范点，由我们财务科牵头，现场指导，及时解决信用社在运行过程中的实际问题，待规范化之后，再组织信用社会计、出纳人员进行学习和交流，从而，彻底统一会计、出纳操作流程，使信用社会计、出纳工作逐步向高效科学的方向发展。

　　2、建立信用社业务操作考核办法，完善奖罚制度

　　为进一步加强信用社措施落实力度，提高内勤员工业务操作能力，切实促进员工按操作规程办理业务，今年，我们财务科将全面建立、健全信用社业务操作考核办法，将日常业务和微机处理充分结合，加强内勤员工在制度落实上的考核力度，制定出具体的奖罚办法，以此来有效提高员工按规程进行业务操作意识，确保我辖各项业务的正常运转和全年业务操作安全无事故，促进我县年底各项财务治理制度的全面落实。

　　3、建立信用社内勤各岗位职责

　　为了使信用社财务治理工作更加规范、财会人员岗位职责更加明确，今年，我们财务科将依照市办精神，制定出《××县农村信用社内勤员工岗位职责》，职责中，对会计、储蓄、微机、出纳等内勤岗位制定出明确的权责范围，规定出各岗位的业务范围，同时在岗位职责中对各岗位的协同操作提出要求，以此，进一步规范了会计操作、统一了操作口径;提高员工的职责意识和思想觉悟，指导员工按权操作、按规定办理业务，提高了内勤员工的自律性

　　二、搞好信用社费用核定，继续做好信用社各项常规检查

　　1、科学核定信用社财务费用

　　信用社费用指标及各项财务经营指标核定是否科学、合理，直接关系到信用社全年目标计划的完成。今年，我们将按照上级行和联社办公会要求，认真测定、科学核算各项财务费用指标。为此，我们财务科将着重从三方面入手：(1)以年终决算报表数字为基础，认真分析上年财务数据，合理核定当年各单位费用支出。(2)组织信用社进行一次全年经营情况猜测，并结合有关金融政策和本年工作需要，认真编制2011年度财务收支计划，非凡是对营业费用支出，要对每项支出写出充分的理由，经联社审查批准后，按计划执行。(3)根据年初上级行对我辖的费用及财务指标的核定数额，合理调整各社全年费用总额。这样一方面能使信用社在年初便建立一个较科学的约束机制，另一方面我们在全辖的财务费用核定上也有了一定依据，以此为信用社的全年财务计划的制定和财务工作的开展打下基矗

　　2、搞好信用社财务常规检查工作

　　为确保信用社每笔费用支出的合法、合规，执行好全年费用核定限额，防止信用社各种超费用、绕费用开支现象。今年，我们财务科将加大对财务开支的检查力度。一方面财务科将开展常规费用开支检查，另一方面进行不定期的检查，并还将在2011年试行把信用社数据盘和原始凭证抽到联社进行异地非现场检查，最终目的就是要让信用社的每笔费用开支合法、合规，以此逐步增强联社对信用社费用开支的现场和非现场监管力度，为2011年全面完成各项财务指标打下基矗

　　3、继续做好信用社重要空白凭证治理工作

　　在重要空白凭证治理上，今年我们还将继续加大检查力度，提高治理水平，由于2011年我辖将计划新设立46个分社，重要凭证和的治理更显重要，非凡是对主社、分社及储蓄所重要空白凭证的分级统一治理方面，除要求进行实地检查外，还要求信用社内勤主任每月必须对主社、分社及储蓄所的重要空白凭证进行一次全面检查，信用社每月必须指定专人对所辖办公网点重要空白凭证进行一次检查，对检查情况还要如实填写检查登记薄和工作情况表，今年财务科将力争使重要凭证治理工作再上新台阶。

　　4、加强信用社往来帐治理，做好金融安全防范工作

　　近年来，越来越多的金融案件都发生于银企、行与行之间结算资金的往来过程中，对银行间在途资金的治理显的越来越重要。鉴于此情况，为了防患于未然，今年我们财务科将在往年的基础上进一步加强往来帐治理，确保信用社业务的安全无事故。在往来账务治理上，我们财务科将一方面及时印发关于加强信用社行社往来治理方面的相关文件;另一方面指定一名非联行记账人员负责对行社往来帐的勾对工作，对社内及银企对帐也明确了对帐单的打印及收回时间.