银行全面风险管理九大风险

银行工作柜面 风险

　　为全面加强柜面风险防控工作，建设银行承德分行积极落实风险分析例会制度，加强风险提示、大额交易风险排查和风险档案等制度。他们加速推进风险控制管理的电子化和流程化，组织推广零售网点柜面操作风险管理系统，为零售网点柜面业务操作风险检查提供工具和平台，为非现场检查提供分析模型和数据。进一步规范代理基金、代理保险、理财产品的政策宣传和营销推介行为，理顺投资理财产品销售管理，定期开展销售合规性检查，帮助客户树立正确的投资理财理念，严禁误导客户销售代理、基金、保险和理财产品。严格执行国家住房信贷政策、贷款面谈面签及贷款支付管理要求，快提升贷后管理能力，加快推进历史遗留不良贷款清理工作。加强信用卡伪冒申请、欺诈和套现的管理工作，加强识别和防范。工商银行广西玉林分行认真落实上级行业务风险防范要求，采取积极措施抓好柜面业务风险防控工作，进一步提高了业务核算质量，减少了业务差错，实现了业务经营与风险控制同步发展。

　　一是健全内控机制，筑牢制度防线。认真贯彻执行上级行《关于会计结算操作风险防范工作意见》各项规定，规范柜面业务流程和业务操作;制定《操作风险控制与防范奖惩办法》，并纳入绩效考核，提高员工遵章守纪、照章办事的自觉性;实行柜面业务操作风险管理责任制，做到事前管理抓重点，事中管理着重抓，事后管理重点抓，认真把风险防控工作抓实。

　　二是加强学习教育，筑牢思想防线。组织员工认真学习《业务操作指南》和《柜面业务操作手册》，准确理解和掌握有关规章制度，进一步规范业务操作;加强员工的思想教育、职业道德教育和案件防范教育，提高遵守规章制度的自觉性;组织学习上级行和银监部门下发的案情通报，抓好警示教育，教育和引导员工树立正确的人生观和价值观。

　　三是抓好业务培训，筑牢技能防线。根据近年来新业务不断推出的实际，积极组织开展新业务培训活动，让员工熟悉业务操作规程，提高风险防控能力;不定期地进行业务技能测试，对优秀者给予适当奖励，对落后者进行一定的经济处罚，激发员工学习热情，进一步提升业务技能;利用晨会时间，对重要业务、重大事项、重点环节及工作中遇到的疑点或难点进行分析，研究对策，交流处理疑难业务经验，使大家掌握控制风险措施，从而有效防控业务操作风险。

　　四是强化岗位职责，筑牢责任防线。明确网点负责人在定期检查、抽查和监督各项规章制度执行情况的职责，强化内部制约和监控机制，加大对重点部位、重点环节的检查监控力度;现场值班经理切实加强操作流程的监督和检查，对员工业务操作规范与否进行仔细观察和认真监督，并加强柜员的现金、有价单证、空白凭证、特殊业务、印押证、汇划业务和公私章等检查与监督，发现问题，立即指出，当面责令整改;柜员必须严格按照操作规程履行工作职责，坚持一笔一清制度，防止业务差错，保证核算质量。

　　五是做好预警管理，筑牢整改防线。关注监督检查工作中发现的风险隐患和管理漏洞，对重点环节和风险点实施预警管理和重点检查监督，及时发现和消除风险隐患;建立问题整改台帐，制定整改措施，并实行整改责任追究制度，力争杜绝违规、违章问题和屡查屡犯现象发生;重视对各级检查发现问题的整改，做到问题原因查找到位、教育认识到位、整改落实到位、责任人处理到位，确保实现各项业务安全运行。

银行风险管理工作

　　我国商业银行流动性风险的普遍存在是由各方面原因造成的，与我国经济环境、信用环境、监管部门的监管能力不足以及商业银行自身存在的诸多弊端有关。本文主要从商业银行内部原因来简单分析一下我国银行业流动性风险突出的主要原因。商业银行流动性风险主要来源于两个方面：负债方和资产方。由负债方引起的流动性风险主要源于商业银行很难在不受损失的情况下变现资产或者被迫以较高成本融入资金来满足负债持有人即时提取现金的需求;资产方引起的流动性风险是指银行无法满足符合银行资信要求的客户的贷款请求或贷款承诺。

　　(一)商业银行传统的业务经营模式导致流动性风险的出现

　　1.单纯的追求利润最大化导致中长期贷款的居高不下

　　多年来，我国的商业银行以存贷款业务作为主营业务的经营模式不但没有改观，反而有所加重。在实行经济资本预算管理以前，各商业银行在综合业务经营考核中，利润最大化是一项重要指标之一，而这里的利润是未考虑风险成本的经营利润。最新公布的财务数据显示，贷款利息收入依然是商业银行营业收入最主要来源，传统的贷款利息收入约占全部营业收入的66.4%。因此，各商业银行在追求利润最大化的过程中，为达到业绩要求，自然而然地将贷款业务作为各类业务发展的重中之重，从而导致贷款业务在商业银行资产构成中的占比不断上升，这种单一的盈利模式往往导致恶性循环。特别是对收益稳定的中长期项目贷款和个人信贷情有独钟，在贷款投放中占有较大比重，有的银行一年期以上的中长期贷款占比甚至达到40%以上。但在长期贷款的资金运用背后，却没有同等期限的资金来源相匹配，这就意味着增加了银行的流动性风险。

　　因此，在业务结构方面，我国商业银行在后期的发展中必须大力发展非利差收入类的业务品种，调控贷款投放的力度，积极推进我国商业银行中间业务的发展，形成多元化的收入格局。实行资本充足率管理办法以后，我国银行业将进一步与国际银行业接轨，商业银行不计风险的贷款投放将得到抑制。

　　2.资金来源以被动负债为主，主动负债管理能力较弱

　　我国商业银行的负债业务主要有存款、同业拆借、央行存款、从国际货币市场借款和发行金融债券等。众所周知，我国的金融市场相对不发达，商业银行缺乏主动负债工具，主动负债能力相对较弱，资产负债管理能力普遍较差，被动负债是主要的资金来源。因此，我国商业银行的主要资金来源就是企业存款和个人储蓄存款。由于商业银行在对存款的期限搭配上没有决定权，因此在商业银行的存款构成中，主要是短期性质的存款，其中一年及一年期以下的存款在全部存款当中占有绝大部分，在有的银行，占比甚至达到90%左右。但由于社会投资渠道缺乏，存款需求增加以及传统习惯形成的银行对存款的依赖等，使商业银行难以很快减少被动负债。也就是说，商业银行不能有效地筹集到用以支持中长期贷款的中长期资金，这样必然导致短存长贷现象的出现，即导致我国商业银行流动性风险的普遍存在。

　　从财务角度上说，只有当资产报酬率高于负债成本时，才能算是成功的负债经营。对于存贷比较低的银行，现阶段的利率环境有可能导致负债越多，亏损越多的情况。商业银行是主要依靠负债的经营实体，更应加强对负债的管理，既包括成本管理，也包括规模管理。因此，我国的商业银行应加强对负债的规模和成本控制，比如通过下调存款利率(目前存款利率下限已经放开)、对存款收取费用等手段。从长期来看，随着利率市场化的推进，商业银行应逐渐增强主动负债管理能力。

　　(二)外部经济对我国商业银行流动性风险的影响

　　大多数银行的流动性问题是由于银行的外部因素诱发的，是银行客户财务问题的转移。比如，一家公司缺少流动储备，就会向其开户银行申请贷款或提取其在该银行的存款，从而减少开户行的流动性资源。总体上看，我国的金融市场仍处在发展的初级阶段，我国的商业银行也必然受到资本市场与货币市场发展的影响。例如，从上世纪九十年代开始，中国资本市场得到了迅速发展，但我国股市的发展还很不成熟，经常大起大落，当熊市转为牛市时，大量的短期性银行存款便从居民的存款账户上转到居民的证券账户，使短期内银行的流动性需求激增，在流动性供给不能相应增加的情况下，便产生了流动性风险。再如，利率市场化对商业银行流动性的影响。随着中国利率市场化改革的进展，利率水平逐步由市场的资金供给和需求决定。利率市场化将对企业和居民的融资和理财行为产生深刻影响，从而影响商业银行的流动性。例如，当居民和企业预期利率上升时，为了减少未来融资成本，现时企业的贷款需求会突然放大;而居民的储蓄意愿会向后推迟，造成银行的预期资金来源减少，流动性供给不足，产生流动性风险。

银行风险管理工作

　　我国实行的银行制度基本上仍沿袭了的美、英等国金融制度的典型模式，实行二级银行制度，即金融体系基本上是由中央银行、政策性银行、商业银行以及其他非银行金融机构所构成。而美国、英国和日本等国实行的是专业化银行制度，其最重要的特征就是长短期金融业务基本上是分开的，商业银行主要经营短期资金融通业务，长期信用银行、信托银行及证券公司等则主要经营中长期资金融通业务。它们在资金运用上有这样的区分主要是由它们的资金来源具有不同性质而决定的，资金来源具有短期性的，则其资金运用也只能是短期性的，反之，如资金来源具有中长期性，则其资金当然可以用在中长期的金融业务上。英国因其产业革命发生的最早，企业资金积累丰富，不需要银行提供长期资金，因此，英国商业银行从一开始就向企业提供短期流动资金贷款。

　　我国的商业银行经过多年的发展，已经不再是原来意义上的商业银行。长期以来,在没有资本概念和资本约束的条件下,银行业内外评价一家银行和银行的经营管理者基本上是以规模的增长为标准的。由于我国的商业银行存在产品单一性、同质性、网点的相似性以及中间业务、个人业务开展不发达的特点，传统产品与业务的收入在总收入中的占比高达80%以上。为追求经营利润最大化的目标，就促使商业银行将贷款作为其主营业务产品。在这样的环境下,国内银行业片面求大，高息揽存、虚增存款、不计风险和成本放贷等在西方商业银行看来不可思议的经营行为,在国内银行中却屡见不鲜，而风险资产伴随着业务的发生而发生。特有的国情，决定了我国商业银行资产负债结构失衡，存贷款结构呈典型的短存长贷;据央行披露的资料，中国全部金融机构人民币活期储蓄存款余额和定期储蓄存款余额的比例从2000年的39.4%已上升到2010年末的70%，上升了30.6个百分点。与此同时，中长期贷款余额和全部贷款余额的比例则从2000年的23.7%上升到2010年末的60.3%，上升了36.6个百分点。我国商业银行的资产负债在总量平衡的前提下，逐步凸显出期限结构错配的问题。在这种资产负债结构下，在市场发生突然变动，客户大量提取存款的情况下，如果其它要素不变，银行便很难在不受损失的情况下将其资产变现而满足其流动性需求，从而产生流动性风险。