资金管理制度怎么写，专项资金使用管理办法和管理制度

大家好，关于资金管理制度怎么写很多朋友都还不太明白，今天小编就来为大家分享关于专项资金使用管理办法和管理制度的知识，希望对各位有所帮助！

如何制定一个资金管理制度

（1）收发、流转、保管、报废管理。按账物分管原则进行管理，管物的不管账，职责分明职责到人。公司法定票据、账册、凭证、报表均由会计集中保管，保管、收发、使用、核销要登记造册归档管理，防止错漏、被盗、泄露、弄虚作假。随时接受归口部门或领导之监管。

（2）领用部门要做领用、已用、未用、缴销、作废、结存记录。登记造册归档妥善保管。防止错漏、被盗、泄露、弄虚作假。随时接受归口部门或领导之监管。

（3）内部牵制按账物分管原则进行管理，管物的不管账，职责分明职责到人。部门之间相互牵制监督。采购、仓管、商场、业务部等均作本部业务记录，财会据实反映公司经营情况，部门之间及时核对数据，积极沟通协作，防止错漏。随时接受归口部门或领导之监管。

（4）外协方的账务管理外协方分供应方和购买方。这两方的业务均要与外面协作，牵涉的部门和人手多，容易出现问题。除了业务人员始终如一、从此至终的跟踪管理之外，各部门要收集信息及时反馈给公司领导层。财会要及时整理好账单，定期或不定期地发出对账单督促业务员跟踪对账、催收货款、确认款项的真实性、准确性、安全性，高度预防发生呆、坏、死账。

对于资金管理需建立哪些制度

XXXX公司《资金管理制度》

一、目的：为提高公司资金使用效益，减少资金占用，特制定本办法。

二、现金管理要求

1、现金管理必须遵循钱帐分管，钱票分管原则。

2、每项现金收入必须由会计开据票据，出纳收现，并在票上签字盖上“现金收讫”戳记。

3、出纳必须确保现金的安全，防止遗失、偷窃。

5、出纳必须即时登记现金日记帐，核对收入、支出、余额并与实际库存现金相符，做到日清日结。

6、现金日记帐必须用固定一本帐，严禁使用两本帐或帐外有帐。

7、会计每月终要会同出纳员盘点现金库存一次，保证钞帐相符。盘点表应随同会计报表一起上报。

8、严禁将公款存入私人帐户，违者按贪污论处。

三、银行帐户管理

1、银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁出借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。

2、银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。

3、银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总记帐，也不准以收顶支记帐。财务部应按月与银行对帐单核对。

4、财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，并写明用途和金额，由总经理批准后提取。

四、借\还款管理

1、暂借款是指因特殊用途的临时性借款，包括：

u差旅费借款；

u零星购物借款；

u其他临时性借款。

2、借款程序和标准

（1）对因公出差：

u需借支差旅费时，应填写请款单，注明预借金额；

u经各级主管审查、审核、签批；

u到财务部领款；

u财务部以请款单为借款依据、报销差旅费审核依据。

（2）对零星购物借款：

u由采购部门做出书面采购计划；

u经各级主管审查、审核、签批；

u到财务部领款；

u财务部以采购请款单为借款依据。

（3）对个人临时性借款：

u一般不予借给，特殊情况经批准可借给，员工不得超过300元，主管不得超过500元；有借款尚未还清者，一律不准再借。

u借款人填写借款单，注明个人用途。

u经各级主管签批。

u到财务部以请款单作为借款还款依据。

3、暂借款还款、报销期限：

u对出差人员，在返回公司3天内报销差旅费；

u对领用备用金采购，使用后2天内报销；

u对个人借款，最长不超过1个月还款。

4、借款人应按规定期限及时报销或还款。

5、监督和处罚

u借款人应严格按照借款用途使用借款，不得挪作它用；否则，应按情节轻重追究责任。

u财务部门定期、不定期清理暂借款。对逾期未还、未报者，财务部门应于当月工资中扣回预借的差旅费，待报销时再行支付。

每天按报销金额的3%扣款，所扣款项作为员工活动经费。

第五章附则

本制度由财务部解释、修订，经总经理批准颁行。

专项资金使用管理办法和管理制度

专项资金的分配、使用、管理

专项资金的分配、使用、管理应当坚持下列原则：

一公开、公正、科学、高效；

二集中使用，突出重点，择优安排；

三专户专账，专款专用；

四依法行政，规范管理；

五跟踪问效，责任追究。

严格按照规定的审批程序办理专项资金的申报、分配和拨付。专项资金支出预算经法定程序批准后，应及时分配下达到项目实施单位。

专项资金应严格按照资金拨付程序、年度项目计划和项目进度拨付。专项资金支出预算拨款纳入财政国库集中支付的，按照国库集中支付相关规定办理。专项资金支出预算确定后，严禁随意调整预算，改变支出用途。因客观原因确需调整专项资金使用用途、变更项目内容或调整预算的，业务主管部门必须提出变更申请，并附变更政策依据和说明，按规定程序报批。

专项资金应专款专用，任何单位和个人不得滞留、截留、挪用，不得用于专项资金规定使用范围以外的开支。专项资金实行专账核算。专项资金按规定实行报账制的，专项资金支出预算属政府采购目录范围的，在项目资金的预算编制和下达时均应按照政府采购的有关法律法规执行。

业务部门在完成项目竣工验收的基础上，对专项资金进行绩效自评，财务部门进行整体评价。

业务单位作为项目管理的第一责任人，单位主要领导对项目管理负主要责任。有下列情形之一的，责令改正，暂缓拨款；情节严重的，扣回专项资金，通报批评，并追究当事人和有关领导的行政责任；触犯刑律的，移交司法机关处理。

法律依据：专项资金管理制度

为加强和规范本局专项资金管理，根据《中华人民共和国预算法》第2条《中华人民共和国会计法》及上级专项资金管理相关规定，结合本局实际，制定本制度。

本制度所称专项资金（以下简称专项资金）是指明确了具体项目、指定了专门用途的财政性资金，包括各级财政专项拨款和上级主管部门安排的项目资金。